재무 계획 및 분석 대시보드 개발 방법

대시보드는 관리자가 다양한 기능을 검토하고 신속하게 행동하는 데 사용하는 필수 비즈니스 도구입니다. 그러나 대시보드를 만드는 것은 거의 예술에 가까운 형태로, 모든 사람이 할 수는 없습니다. 하지만 변화는 계속 일어나고 있습니다. 향상된 도구 및 데이터 가용성을 통해 이제 누구나 대시보드를 쉽게 만들 수 있습니다.

정보 디자인 분야의 선두 주자인 Stephen Few는 그의 책 "Information dashboard design: the effective visual communication of data"에서 대시보드에 대한 다음과 같은 몇 가지 기준에 대해 말합니다.

• 정보를 시각적으로 표시해야 합니다.
• 하나 이상의 목표를 단일 화면에 통합해야 합니다.
• 한눈에 쉽게 모니터링할 수 있어야 합니다.

FP&A 대시보드란 무엇입니까?

FP&A 대시보드는 단순한 Excel 테이블과 그래프에서 전용 시각화 소프트웨어로 발전했습니다. 더 이상 재무 수치에 국한되지 않고 파이프라인, 마케팅 캠페인, 공급망 성과 등과 같은 다양한 활동에 대한 핵심 성과 지표(KPI)를 포함합니다. 순수한 재무 수치에서 모든 것을 아우르는 KPI로의 변화는 특히 FP&A 함수의 대시보드 확장을 강조합니다.

FP&A 전문가는 이 목표를 염두에 두고 어떻게 비즈니스 파트너를 지원하기 위한 유용하고 유익한 대시보드를 만들 수 있습니까? 자세히 알아보기

FP&A 대시보드 개발을 위한 이론적 프레임워크

1. 대시보드의 청중 정의하기

의미 있고 영향력 있는 대시보드를 만들려면 먼저 청중과 목적을 명확하게 식별하는 것부터 시작해야 합니다. 대시보드를 통해 달성하려는 목표, 대시보드를 볼 사람, 필요한 특정 정보, 활용하게 될 방법에 대해 고려하십시오. 이러한 질문에 답변함으로써 대시보드의 범위와 내용을 개선하여 불필요한 데이터가 없는 적절하고 가치 있는 통찰력을 제공할 수 있습니다.

영업 성과 대시보드를 만들어 영업 효율성을 높이는 것이 목표라고 가정해 보겠습니다. 청중에는 영업 담당자, 지역 관리자, 영업 책임자가 포함됩니다. 영업 담당자는 개별 성과 지표 및 파이프라인 분석이 필요하고, 지역 관리자는 지역 성과 및 수익에 대한 통찰력이 필요하고, 영업 책임자는 전체 영업 성과에 대한 높은 수준의 개요가 필요합니다.

각 청중의 특정 요구에 맞게 대시보드의 범위와 내용을 개선하여 회사는 관련 통찰력을 제공하고 데이터 중심의 의사 결정을 지원하여 영업 성과를 높일 수 있습니다. 그러나 이는 계획 단계에서 바로 이러한 결과를 계획하는 경우에만 가능합니다. 그러니 시작이 좋으면 결과는 더 좋을 것입니다.

2. 대시보드의 목표 정의하기

그 다음으로 중요한 단계는 목표에 부합하고 청중과 공감할 수 있는 적절한 핵심 성과 지표(KPI)와 지표를 선택하는 것입니다. 이러한 KPI 및 지표는 목표와 관련된 진행 상황과 결과를 효과적으로 측정하고, 의미 있는 통찰력을 제공하고, 정보에 입각한 의사 결정을 지원해야 합니다. 다음은 대시보드를 설계할 때 고려해야 할 사항입니다.

• 단기 운영 목표(예: 현재 월/분기에 중점)에 대한 대시보드를 만들고 있습니까, 아니면 전체 예산 주기에 대한 통찰력을 제공하는 대시보드를 원하십니까? 예를 들어, 대시보드에서 판매 vs 예측, 판매 할당량 달성 등을 추적할 수도 있습니다.
• 운영팀 또는 운영 KPI를 위한 대시보드를 만들고 계십니까, 아니면 고위 경영진과 이사회를 위한 기업 지표를 원하십니까? 예를 들어, 지역 관리팀은 다양한 시장에 대한 상세한 견해가 필요할 수 있지만, 최고 경영진과 이사회는 일일 매출 추세를 보여주는 대시보드에 더 관심이 있을 수 있습니다.
• 또한 대시보드를 여러 개 만드는 경우 유사하고 조정된 레이아웃을 포함하는 대시보드 템플릿을 만드는 것이 도움이 될 수 있습니다. 다음에 이 템플릿을 사용하면 필요에 따라 여러 대시보드를 만들 수 있습니다.

대시보드를 설계할 때 두 가지의 정보 계층이 있어야 합니다.

1. 1차 계층 데이터에는 비즈니스에 중요한 KPI가 포함되어야 합니다. 예를 들어, 매출 추세, 마진, 파이프라인 등이 있습니다. 이러한 KPI는 자주 변경되지 않을 가능성이 높습니다.
2. 2차 계층 데이터는 비즈니스의 초점이 바뀌면 변경될 수 있는 KPI일 수 있습니다. 대시보드에는 가격 책정, 마케팅 투자, 예측 정확도, 등 다양한 비즈니스 동인에 대한 데이터가 포함될 수 있습니다. 대시보드는 단기적인 이니셔티브를 수용할 수 있을 만큼 유연해야 합니다. 이러한 유연성은 시작할 때부터 적절한 계획을 세워야만 얻을 수 있습니다.

대시보드가 효과적인 지원을 제공할 수 있도록 하면서 목표와 타겟 청중을 중요한 비즈니스 전략 및 목표에 맞춰 조정하는 것이 중요합니다.

3. 다른 부서와 협업하여 대시보드 설계하기

다양한 비즈니스 부서에서 KPI를 추적할 수 있도록 지원하기 위해 FP&A 전문가는 설계 단계에서 모든 부서에 걸쳐 작업해야 합니다. 예를 들어, 일용 소비재(FMCG) 산업에서 생산 및 재고 수준 예측은 각 제품 부문별 판매 예측에 크게 의존합니다.

한편으로는 제품 판매 예측이 축적되면 판매 예측이 됩니다. 동시에 동일한 제품 판매가 생산 계획 및 재고 관리에 사용하기 위해 공급망으로 흐릅니다. FP&A 전문가는 어떻게 대시보드가 각 부서에 특정 활동에 맞는 데이터를 제공할 수 있는지 대해 이해해야 합니다.

4. 대시보드 구현하기

팀이 설계를 완료하면 대시보드를 구현하기 위해 다음 사항이 필요합니다.

1. 데이터 무결성 보장 및 단일 데이터 소스 확보

가장 일반적으로 발생하는 실수 중 하나는 여러 팀이 KPI에 다른 데이터 소스를 사용할 수 있다는 것입니다. 예를 들어, FP&A는 회계 시스템의 데이터를 사용하여 마케팅 지출을 보고하는 반면, 마케팅 팀은 캠페인 지출을 마케팅 지출로 집계하는 자체 시스템을 사용할 수 있습니다. 팀마다 동일한 KPI에 서로 다른 데이터 소스를 사용하여 보고하는 경우 이러한 차이로 인해 대시보드에 대한 신뢰도가 떨어질 수 있습니다. KPI의 정의와 데이터 소스가 동일하면 부서들은 보고서에서 일관성을 유지할 수 있습니다.

2. 통찰력 제공하기

대시보드는 정량적 데이터를 제공합니다. FP&A 팀은 의견을 제공하고 과정을 수정하는 데 필요한 조치를 파악할 수 있습니다. FP&A 전문가는 데이터 포인트를 연결하고 경영진에게 조치를 취하도록 조언하거나 다양한 부서들이 목표를 달성하기 위한 노력을 조율하도록 도울 수 있습니다.

3. 대시보드 활용하기

종종 대시보드는 만들어지고 공유되지만 토론에는 사용되지 않습니다. 예를 들어, FP&A 팀은 예측 검토 중에 대시보드를 사용하여 대화나 토론을 주도해야 합니다.

4. 품질 관리 실행

팀 내에서도 대시보드를 다른 사용자와 공유하기 전에 품질 관리 프로세스를 거치도록 합니다. 품질 관리 담당자는 데이터 무결성과 사실 확인을 위해 항상 개선되는 체크리스트를 만들어 사용할 수 있습니다.

대시보드의 미래에 영향을 미치는 최근 동향

다음은 FP&A 대시보드가 어떻게 발전하는지에 대한 몇 가지 동향입니다.

1. 통합 FP&A에서 FP&A 팀의 참여 증가

통합 계획이 보편화됨에 따라 더 많은 부서들이 대시보드를 구축하여 한 단계 높은 수준의 데이터를 제공할 것입니다. FP&A 전문가는 이 데이터가 어떻게 발행되는지 파악하고 데이터 무결성을 추적하여 불균형을 피해야 합니다. 이 목표는 다양한 부서들과 협력하고 상위 수준 대시보드에 표시되는 KPI의 "드릴다운"을 통한 데이터 통합으로 달성할 수 있습니다.

2. 인공 지능(AI)을 사용하여 대시보드 생성하기

최근의 개발과 ChatGPT와 유사 리소스에 대한 관심이 폭발적으로 증가함에 따라 AI를 사용한 대시보드 생성은 대시보드 제작 속도와 사용 편의성으로 인해 주류가 될 것입니다. AI는 대시보드를 준비하는 데 도움을 주거나 기본적인 설명 분석을 제공하는 데 도움이 될 수 있습니다(예: 예측 또는 예산에 대한 변화 설명, 전년 대비 성장률 계산). 이를 통해 시간을 절약하고 계산 오류를 없앨 수 있습니다. 그러나 AI 소스를 통해 얻은 모든 입력에 사실 확인 프로세스를 추가하는 것이 중요합니다.

AI 콘텐츠에 부가가치를 사용할 수 있습니다. 예를 들어, FP&A 전문가는 내러티브에 대한 컨텍스트를 제공하고, 자연 재해가 특정 시장에 어떤 영향을 미쳤는지 설명하거나, 외부 이벤트(예: 파업)가 다가오는 판매 실적에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 예측함으로써 더 많은 통찰력을 제공할 수 있습니다.

3. 셀프 서비스 대시보드의 가용성 향상

PowerBI와 Tableau와 같은 도구를 통해 더 많은 부서가 대시보드를 구축하고 있습니다. FP&A는 이를 활용하고 다른 팀들과 협력하여 데이터 소스를 샌드박싱할 수 있습니다. 이렇게 하면 대시보드를 만들 때 데이터 불균형이 발생할 위험이 줄어듭니다. FP&A는 KPI 및 용어의 정의를 표준화하여 통신 오류를 최소화해야 합니다.

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